目 录

第一部分  县中学概况

一、部门预算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分  县中学2019年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分   县中学2019年预算数据分析

第四部分   名词解释

第一部分

波密县中学概况

一、部门预算单位构成

县中学作为一个单位纳入2019年部门预算编制范围。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责

波密县中学主要履行下列职责：

1.坚持四项基本原则，认真贯彻执行党的路线、方针和政策，坚持正确的办学方向；认真执行教委颁发的小学思想品德教育大纲，采取生动有效的教育措施和方法进行以爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义为中心的思想品德教育，为把小学生培养成“四有”公民打下初步的思想基础。

2.认真完成普及初等教育的任务，严格执行小学教学大纲，保障完成小学教育、教学计划，力争“四率”均达到教委要求；安教育规律办事，坚持“德、智、体、美、劳”全面发展；积极进行教育思想、教学内容、教学方法和教育手段的改革。

3.积极开展以普及为主的课外群体活动和体育传统项目运动队的训练；开展以预防为主、防治结合的卫生保健工作，做好常见病、多发病的预防和矫治。

4.加强美育，通过各学科和各种课外活动培养学生具有健康的审美观点。

5.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6.坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（二）部门机构设置

波密县中学有4个内设机构。校办，教务处（藏文组、语文组、数学组），党建办公室，电教。

第二部分

波密县中学2019年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

（详见附表）

第三部分

波密县中学2019年部门预算数据分析

一、波密县中学2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

波密县中学2019年财政拨款收支总预算3580.16万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款，支出包括：教育事业支出2965.39万元、社会保障和就业支出393.08万元、住房保障支出74.74万元、卫生健康支出146.95万元。

二、关于波密县中学2019年一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算当年财政预算拨款变化情况

2019年波密县中学一般公共预算支出数为3580.16万元，比2018年执行数减少65.55万元，下降1.79% 。具体情况如下：

1、教育事业支出（类）

（1）2019年一般公共预算支出数为2839.59万元，比2018年执行数增加30.9万元，增长1.1%。

（2）项目支出125.8万元，比2018年执行数减少32.2万元，下降20.38%。

2、社会保障和就业支出（类）

2019年一般公共预算支出数为393.08万元，比2018年执行数增加71.59万元，增长22.27%。其中：2019年养老保险367.36万元，失业保险9.19万元，工伤保险3.67万元，生育保险12.86万元。

3、住房保障支出（类）

2019年住房公积金74.74万元，比2018年执行数减少112.48万元，减少60.07%。

4、卫生健康支出（类）

2019年一般公共预算支出数为146.95万元， 比2018年执行数减少23.36万元，减少13.72%。

（二）一般公共预算当年财政预算拨款结构情况

基本支出3454.36万元，占财政预算拨款的96%，其中：工资福利支出3182.37万元，占基本支出财政预算拨款的92%；商品和服务支出271.99万元，占基本支出财政预算拨款的8%。项目支出125.8万元，占财政预算拨款的4%。

三、关于波密县中学2019年一般公共预算基本支出情况说明

波密县中学2019年一般公共预算基本支出3580.16万元，其中：

1、人员经费3182.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、住房公积金、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭补助支出等。

2、公用经费271.99万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

3、项目支出125.8万元，主要包括：奖金10万元、临时工工资100万元、其他支出15.8万元。

三、关于波密县中学2019年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

波密县中学2019年“三公”经费预算数7.5万元，其中：公务用车购置及运行费2.5万元；公务接待费5万元。2019年“三公”经费比2018年减少4.5万元，原因是严格按照相关规定压减三公经费。

四、波密县中学2019年政府基金预算支出情况说明

波密县多中学2019年未安排政府基金。

五、关于波密县中学2019年收支预算情况说明

按照综合预算的原则，波密县中学所有收入和支出均纳入部门预算管理，收支预算总计3580.16万元。

六、关于波密县中学2019年收入预算情况说明

一般公共预算拨款收入为3580.16万元，占总收入的100%

七、关于波密县中学2019年支出预算情况说明

一般公共预算拨款支出3580.16万元，占总支出的100%

1、一般教育事业支出2965.39万元，占总支出的82.83%

2、社会保障和就业支出393.08万元，占总支出的10.98%

3、住房保障支出74.74万元，占总支出的2.09%

4、卫生健康支出146.95万元，占总支出的4.1%    

八、其他重要事项说明

（一）教育事业经费安排使用情况说明

1、教育事业基本支出3580.16万元，包括两部分，一是人员经费3182.37万元，主要包括：基本工资659.86万元、津贴补贴989.79万元、奖金137.48万元、养老保险367.36万元、卫生健康支出146.95万元，其他社会保障缴费25.72万元、住房公积金74.74万元，其他工资福利支出203.27万元、对个人和家庭的补助支出2.9万元，助学金574.3万元；二是公用经费支出271.99万元，办公费149.26万元、电费30万元、差旅费15万元、工会经费27.19万元、福利费0.8万元、其他交通费19.01万元、培训费15万元、公务接待费5万元、公务用车运行维护费2.5万、其他商品和服务支出8.23万元。

2、项目支出125.8万元，包括奖金10万元、临时工工资100万元、其他支出15.8万元。

（二）政府采购情况说明

2019年小学年初预算中不涉及政府采购事项。

（三）国有资产占有使用情况说明

截止2018年12月31日，波密县中学资产总额3285.78万元。其中：流动资产价值总额682.1万元，占资产总额的21%。固定资产价值总额2603.68万元，占资产总额的79%。按明细分：房屋固定资产价值1993.35万元，占固定资产总额的76%；车辆13.8万元，占固定资产总额的5%；其他固定资产596.53万元，占固定资产总额的19%。波密县中学共有车辆2台，均为一般公务用车。

九、预算绩效情况说明

根据中央有关全面实施绩效管理，将绩效管理覆盖到所有财政资金，与预算编制、预算执行和监督等有机融合的相关要求，2018年我县财政从市财政安排的15家绩效管理第三方机构中选取西藏恒远会计师事务所，对本级预算部门2018年财政支出部分项目进行了预算绩效评价。此次绩效评价开展的主要目的是为了做实项目库，明确项目绩效，提高财政资金支出效益，完善相关工作。综合绩效评价指标与实地查看的结果，由第三方对我县涉及的五个单位共计五个项目进行了财政预算资金绩效评价工作，并最终出具了绩效评价结果，五个项目绩效评价成绩分别为80.77分、89分、89分、76.39分、71分，绩效评价结果为“良、良、良、中、中”。下一步，我局将继续按照财政预算绩效管理相关要求，明确预算绩效管理目标，强化预算绩效管理责任，完善预算绩效管理制度，持续做好我县2019年度预算资金绩效评价管理工作。

第四部分

名词解释

一、一般公共预算拨款收入，指财政当年拨付的资金。

二、社会保障和就业(类)，反映政府在社会保障与就业方面的支出。

三、住房保障支出（类），指按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

四、卫生健康支出（类），反映政府卫生健康方面的支出。

五、住房公积金(项),是按照《住房公积金管理条例》的规定,由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期,在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施,缴存比例最低不低于5%,最高不超过12%,缴存基数为职工本人上年工资,目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务资、年终一次性奖金、特殊岗岗位津贴、艰苦边远地区津贴,规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区、特殊岗位津贴等。

六、基本支出,指为保障机构正常运转,完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出,指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费,纳入中央财政预决算管理的“三公”经费,是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境) 经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。

附件：1.波密县中学举借债务情况说明

      2.波密县中学2019年部门预算明细表