关于2019年财政收支预算调整方案（草案）

依据《中华人民共和国预算法》等法律法规以及国务院有关文件规定，现将《关于2019年财政收支预算调整方案（草案）的报告》汇报如下。

一、2019年1-9月份预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至9月份财政一般预算收入完成3594万元，完成预算数的75.71%，同比上年减少1442万元,下降28.63%。其中：税收收入完成1682万元，完成预算数的45.13%，同比上年增加63万元，增长3.89%；非税收入完成1912万元，完成预算数的187.45%，同比上年减少1505万元，下降44.04%。

截至9月份主要收入项目情况如下：

1、增值税完成1283万元, 完成预算数的45.45%，同比上年减少3万元,同比上年下降0.23%；

2、企业所得税完成155万元, 完成预算数的57.2%，同比上年增加84万元，同比上年增长118.31%;

3、个人所得税完成43万元，完成预算数的47.78%，同比上年增加6万元，同比上年增长16.22%；

4、城市维护建设税完成163万元, 完成预算数的34.9%，同比上年减少19万元，同比上年下降10.44%;

5、印花税完成9万元，完成预算数的15%，同比上年减少14万元，同比上年下降60.87%；

6、耕地占用税完成7万元，完成预算数的70%，同比上年减少3万元，同比上年下降75%；

7、环境保护税完成22万元，完成预算数的366.67%，同比上年增加8万元，同比上年增长57.14%；

8、专项收入完成172万元，完成预算数的172%，同比上年增加119万元，同比上年增长224.53%；

9、行政事业性收费收入完成777万元，完成预算数的1942.5%，同比上年减少1684万元，同比上年下降68.43%；

10、罚没收入完成239万元，完成预算数的398.33%，同比上年增加76万元，同比上年增长46.63%；

11、国有资源（资产）有偿使用收入完成608万元，完成预算数的116.92%，同比上年增加157万元，同比上年增长34.81%；

12、其他收入完成116万元，完成预算数的38.67%，同比上年减少173万元，同比上年下降59.86%。

减少的非税收入是林地林木补偿费。

（二）一般公共预算支出情况

截至9月份支出完成60905万元，完成预算数的103.83%，同比上年减少3730万元，下降5.9%。其中：一般公共服务支出完成11499万元,⠼font face="仿宋_GB2312" >完成预算数的89.09%，同比上年增加957万元,增长9.08%，其中：市场监督管理局年初预算专项经费安排55万元，截至9月未支付。群众团体事务仅完成预算数的46.43%，主要原因是团委年初预算专项经费安排19.1万元，仅完成41.88%，妇女联合会年初预算安排专项经费10万元，截至9月未支付。其他共产党事务仅完成预算数的64.43%，主要原因是政法委及公安年初安排369.45万元，截至9月仅完成57.13%;公共安全完成4830万元，完成预算数的83.12%，同比上年增加999万元,增长26.08%;教育完成9128万元，完成预算数的76.89%，同比上年增加426万元，增长4.9%;科学技术支出完成100万元；文化旅游体育与传媒支出完成4902万元，完成预算数的737.14%，同比上年增加4502万元,增长1125.5%，增长的主要原因是上级下达的专项转移支付资金3500万元，主要用于旅游基础设施建设项目; 社会保障和就业完成4477万元, 仅完成预算数的58.3%，同比上年增加519万元，增长13.11%；卫生健康支出完成5368万元, 完成预算数的98.73%，同比上年增加40万元，下降0.75%；节能环保支出完成1380万元,完成预算数的150.16%，同比上年减少3559万元，下降72.06%；城乡社区事务完成1461万元,完成预算数的219.7%，同比上年减少4222万元，下降74.29%；农林水事务完成13993万元, 完成预算数的155.91%，同比上年减少708万元，下降4.82%；交通运输支出完成150万元, 完成预算数的84.75%，同比上年增加38万元，增长33.93%;自然资源海洋气象等支出完成175万元, 完成预算数的89.74%，同比减少36万元，下降17.06%；住房保障支出完成1780万元，仅完成预算数的82.07%，比上年同期数减少2280万元，下降56.16%；粮油物资储备管理事务完成31万元，完成预算数的100%；灾害防治及应急管理支出完成1378万元，完成年初预算数的637.96%，主要原因是收到上级拨付的专项转移支付资金1200万元用于特大型地质灾害防治；债务付息支出完成105万元，完成年初预算数的65%；其他支出完成148万元，完成预算的101.37%，同比上年增加86万元，增长139%。

二、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算支出调增方案

根据县委、县政府对相关工作的部署以及实际支出需要，拟安排一般公共预算支出调增41323.69万元，其中：拟调增县本级安排专项支出1211.17万元；执行过程中，上级转移支付专款项目增加支出40112.52万元。

1、县本级安排专项项目调增1211.17万元，具体为：

（1）教育支出697.8万元，主要是本年教育财政配套部分。

（2）文化旅游与传媒支出调增70万元，主要是文化旅游节经费支出。

（3）社会保障和就业支出调增125.39万元，主要是未就业大学生补助、劳动监察仲裁工作经费支出。

（4）农林水支出调增317.98万元，主要是农业农村局：四项农灾保险60万元、支农资金52万元、农药补贴18万元；兽防站：兽药采购款14.96万元；水利局：防汛经费25万元、抗旱经费15万元、农田水利建设经费10万元、河湖管理保护专项经费5万元；林业局：推进国土局绿化经费80万元、野生动物肇事补偿资金18.02万元、林业检查站运行及自然保护区管理经费20万元。

2、转移支付增加项目支出40112.52万元，具体为：

（1）一般公共服务支出调增3903.22万元，主要是村级党建经费、强基惠民工作经费、增资补发以及均衡性转移支付资金（驻村补助214.76万元）。

（2）公共安全支出调增1575.48万元，主要是政法基础设施建设、增资补发支出。

（3）教育支出调增3087.24万元，主要是教育市级配套资金以及教育事业费、教育增资补发等支出。

（4）科学技术支出调增104.3万元，主要是科技特派员工资。

（5）文化旅游与传媒支出调增5466.02万元，主要是旅游基础设施项目、公共体育项目及文化专项经费支出。

（6）社会保障和就业支出调增74.7万元，主要是增资补发及低保配套支出。

（7）卫生健康支出调增2508.47万元，主要是增加新型农村合作医疗款、全民健康保障工程、乡镇卫生院标准化建设资金支出。

（8）节能环保支出调增609万元，其中增加生态文明建设资金800万元等，调减环保奖励资金200万元。

（9）城乡社区支出调增1019万元，主要是村级活动场所标准化建设资金1000万元等支出。

（10）农林水事务支出调增16301.44万元，主要增加的是农业转移支付资金、产业发展资金、公益性水利工程养护资金、供排水、农村饮水安全巩固提升工程、林业改革发展资金、农村综合改革资金、财政扶贫专项等项目支出；农林水支出调减1429.96万元，主要调减的是扶贫专项资金1110.02万元、耕地力提升发展补助资金315.94万元、水利发展资金4万元.

（11）交通运输支出调增11万元，主要是工资补发支出。

（12）资源勘探信息等支出调增5万元，主要是2019年生猪(牛羊)调出大县奖励资金。

（13）国土资源气象等支出调增4243.42万元，主要是三岩片区跨市整体易地扶贫搬迁地征地补偿和土地整治资金支出及工资补发。

（14）住房保障支出调增10.6万元，主要是城镇低收入家庭租赁住房补贴支出。

（15）灾害防治及应急管理支出调增1246.33万元，主要是特大型地质灾害防治项目补助资金、冬春受灾群众自然灾害生活补助资金等项目支出。

（16）其他支出调增50万元，主要用于税务补助支出，从预备费中调整。

（17）预备费调减102.7万元，主要用于其他支出的税务补助支出及新增单位购买办公设备。

（二）一般公共预算收支平衡情况

年初收入总计58659.25万元（含调入资金1570万元），本次拟调增41323.69万元，其中：动用预算稳定调节基金1211.17万元，本年执行过程中下达40112.52万元，截至报告日一般公共预算总财力99982.94万元。

年初一般公共预算总财力58659.25万元，调增县级安排专项项目支出1211.17万元；调增转移支付（专项）支出40112.52万元。截至报告日一般公共预算总财力调整为99982.94万元。

（三）动支预备费情况

2019年年初预算安排预备费593.13万元，已支付102.7万元，其中购置办公设备43万元；税务补助经费50万元；武装部群众性练兵比武活动经费9.7万元，截至九月底预备费剩余490.43万元。

(四）新增政府一般债券转贷收入安排情况

2019年收到政府一般债券转贷收入2000万元，偿还期限2年，利率为2.95%，主要用于农业生产发展和农村基础设施建设。具体安排如下：1、多吉乡、八盖乡供排水项目1036.19万元；2、桃花沟基础设施建设资金766.64万元；3、剩余资金197.17万元用于产业扶持资金。

三、政府性基金收支调整方案

（一）政府性基金收支调整方案

1、2019年年初预算安排土地出让金收入1000万元，调增（超收）1471.96万元，截至9月底土地出让金收入达到2471.96万元。截至2019年9月国有土地收益基金收入调增为344.3万元。截至2019年9月农业土地开发资金收入调增为17.99万元。

2、2019年年初预算安排征地拆迁补偿支出1000万元，尚未调增支出，超收收入1471.96万元。其中：农村基础设施安排1100万元，主要用于村级活动场所标准化建设和农村环境整治及修复；城市建设支出安排371.96万元。截至2019年9月调增国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出344.3万元。截至2019年9月调增农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出17.99万元。

（二）政府性基金收支平衡情况

政府性基金收入年初预算为1012.07万元，本次拟调增2948.75万元，其中：上级下达专项基金1114.5万元，本级超收1834.25。调整后基金预算收入为3960.82万元，相应政府性基金支出调整为3960.82万元。

附件：关于2019年财政收支预算调整方案（草案）